今年も３月１５日を迎え、確定申告が完了してほっと一息をつかれている方もおられるでしょう。一方、多額の税金を納税して「節税しておけばよかった」と思われた方もおられるかもしれません。
税金は必要な公共サービスを支える大切なお金ですが、賢く節税を行うことで、無駄なく、そして賢くお金を管理することができます。
節税には色々な方法がありますが、今回は特に個人が確定申告を行う際に役立つポイントをいくつかご紹介します。
1. 節税の基礎知識
確定申告とは、一年間の収入や支出を申告し、所得税の正確な額を計算して納税することを言います。
サラリーマンの方であれば年末調整で済んでしまうことが多いですが、フリーランスや個人事業主、またはサラリーマンでも副業をしている場合などは自分で確定申告を行う必要があります。
節税の第一歩は、自分がどのような控除を受けられるのかを知ることから始まります。
2. 節税のための具体的な方法
・医療費控除
一年間に10万円以上（所得によってはそれ以下でも可）の医療費を支払った場合、その額を所得から差し引くことができます。領収書はしっかりと保管しておきましょう。
・ふるさと納税
寄付金控除の一環として、ふるさと納税を利用することも節税の一つの方法です。
寄付した金額に応じて所得税と住民税から控除されます。
返礼品も魅力の一つですが、節税効果も大きいのでおすすめです。
・iDeCo（個人型確定拠出年金）やNISA（少額投資非課税制度）
将来のための貯蓄・投資も節税につながります。
iDeCoは所得控除の対象となり、NISAは投資益が非課税になります。
長期的な資産形成と節税を目指す方には特におすすめの方法です。
・生命保険料控除や地震保険料控除
生命保険や地震保険に加入している場合、その保険料を所得から差し引くことができます。保険を適切に利用しながら節税も考えましょう。
3. 確定申告をスムーズに行うための準備
節税効果を最大限に活用するためには、年間を通じての準備が重要です。
必要な書類やレシートはしっかりと整理しておくこと、また確定申告の期限に遅れないようにすることが大切です。
また、e-Taxでのオンライン申告を利用すると、手続きが簡単になりますので、デジタルツールの活用も検討しましょう。
4. まとめ
節税は、決して難しいことではありません。自分に適した控除を理解し、日頃からしっかりとレシートや書類を管理することで、確定申告時に大きな節税効果を得ることができます。
また、節税だけでなく、将来の資産形成にもつながる選択をすることが大切です。今回ご紹介した内容を参考に、賢く節税を行い、より豊かな生活を目指しましょう。